2020年度益阳市第一中医医院部门决算

第三部分

益阳市第一中医医院2020年度部门决算情况说明

一、关于益阳市第一中医医院收入支出决算总体情况说明

益阳市第一中医医院2020年度收入总计35710.99万元，比上年同期增加15895.32万元，上涨80.21%；支出总计35435.68万元，比上年同期增加15309.69万元，上涨76.06%。

主要原因：2020年新增地方政府专项债券15000万元。

二、关于益阳市第一中医医院收入决算情况说明

本年收入合计35710.99万元，其中：财政拨款收入17149.16万元，占48.02%；上级补助收入25.13万元，占0.07%；事业收入17457.95万元，占48.89%；其他收入1078.75万元，占3.02%。

三、关于益阳市第一中医医院支出决算情况说明

本年支出合计35435.68万元，其中：基本支出18882.93万元，占53.29%；项目支出16552.75万元，占46.71%。

四、关于益阳市第一中医医院财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入17149.16万元，与2019年相比，增加16222.91万元,增长1751.46%；2020年度财政拨款支出17051.74万元，与2019年相比，增加16191.82万元，增长1882.94%。

主要原因：为了提高医院在公卫事件中的应急救治能力，2020年新增地方政府专项债券15000万元用于中医医院扩建项目；受新冠疫情影响，2020年新增财政拨款用于购置医疗设备以及为复工复产企业提供预防新冠肺炎中药。

五、关于益阳市第一中医医院一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共财政拨款支出1966.79万元，占本年支出合计的11.24%，与2019年相比，财政拨款支出增加1106.87万元，增长128.72%。主要原因：2020年新增财政拨款用于疫情防控。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共财政拨款支出1966.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出24.72万元，占1.26%；社会保障和就业（类）支出425.29万元，占21.62%；卫生健康（类）支出1428.46万元，占72.63%；住房保障支出（类）88.32万元，占4.49%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为180.6万元，支出决算数为1966.79万元，完成年初预算的1089.03%，其中：

1、（1）一般公共服务（类）人力资源事务（款）引进人才费用（项），年初预算为0万元，支出决算为10.02万元。主要用于引进高层次人才的生活补助；

（2）一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为14.70万元。主要用于引进高层次人才的生活补助。

2、（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为6.8万元。主要用于在职在编人员经费；

（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为4.67万元。主要用于在编职工过世后的丧葬费和抚恤金；

（3）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）年初预算为0万元，支出决算为15.56万元。主要用于残疾人康复中心残疾儿童康复治疗经费；

（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为230.39万元。主要用于残疾人康复中心购置专用设备。

3、（1）卫生健康支出（类）公立医院（款）中医（民族）医院（项）年初预算为0万元，支出决算为48.97万元。主要用于机关事业单位基本养老保险等缴费；

（2）卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）年初预算为0万元，支出决算为426.23万元。主要用于公立医院改革补贴费用；

（3）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）年初预算为0万元，支出决算为6万元。主要用于公立医院公共卫生服务补助；

（4）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）年初预算为0万元，支出决算为12.16万元。主要用于公立医院医疗服务能力提升及卫生健康人才培养培训；

（5）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）年初预算为0万元，支出决算为628.33万元。主要用于新冠疫情下政府对公立医院购置新冠设备的补贴；

（6）卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）年初预算为0万元，支出决算为38.73万元。主要用于住规医生、助理全科医生工资及生活费；

（7）卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）年初预算为0万元，支出决算为154.26万元。主要用于重点中医专科发展及建设；

（8）卫生健康支出（类）中医药（款）其他中医药支出（项）年初预算为0万元，支出决算为113.78万元。主要用于公立医院残疾人康复中心建设项目贷款贴息。

4、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）年初预算为0万元，支出决算为88.32万元。主要用于新冠疫情下中医医院改扩建居民安居工程补贴。

六、关于益阳市第一中医医院一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出498.99万元，其中：人员经费268.59万元，占基本支出的53.82%,主要包括机关事业单位基本养老保险缴费、生活补助、退休费、抚恤金；公用经费230.39万元，占基本支出的46.18%，主要包括维修费和培训费。

• 关于益阳市第一中医医院一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

益阳市第一中医医院没有一般公共预算财政拨款三公经费支出。

八、关于益阳市第一中医医院政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入15094.48万元；年初结转和结余0万元；支出15084.95万元，其中基本支出0万元，项目支出15084.95万元；年末结转和结余9.53万元。

九、关于益阳市第一中医医院关于机关运行经费支出说明

 本部门2020年度机关运行经费支出11586.28万元，较2019年决算数11947.06万元减少360.78万元，降低3.01%。主要原因是：节能减排初具成效，取暖费支出92.68万元，较2019年决算数162.44万元，减少69.76万元，降低42.94%；其他商品服务支出3109.06万元，较2019年决算数3361.35万元，减少252.29万元，降低7.5%。

十、关于益阳市第一中医医院一般性支出情况

益阳市第一中医医院没有一般公共预算财政拨款一般性支出。

十一、关于益阳市第一中医医院政府采购支出说明

益阳市第一中医医院2020年度政府采购支出总额1146.95万元，其中：政府采购货物支出926.36万元、政府采购工程支出72.78万元、政府采购服务支出147.81万元。2020年度本部门授予中小企业的合同金额占政府采购支出总金额的93.05%。

十二、关于益阳市第一中医医院国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中，特种专业技术用车6辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务出行用车；单位价值50万元以上通用设备9台（套）；单位价值100万元以上专用设备18台（套）。

十三、关于益阳市第一中医医院2020年度预算绩效情况的说明

• 绩效管理工作开展情况 。

根据预算绩效管理要求，益阳市第一中医医院组织对 2020 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金16552.75万元，占一般公共预算项目支出总额100%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

• 部门决算中项目绩效自评结果 。

益阳市第一中医医院组织对2020年度部门决算中的“中医药（类）中医（民族医）药专项（款）2020年省级及中央补助中医药项目经费（项）”绩效进行的自评结果如下：

1.2020年省级及中央补助中医药项目经费（项）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为 138.5万元，执行数为113.65万元，完成预算的82.06% 。

2.项目绩效目标完成情况：益阳市第一中医医院建设了湖南省中医药文化宣教基地，场馆地址设于医院时珍楼三、四楼，将国医馆、治未病中心、中药房、健康管理中心作为中医药文化宣传教育基地的主要场馆进行整体打造，根据不同功能设中医药历史文化展示区、中医药知识宣传教育区、中医药养生体验区；根据国家、省相关文件精神，共招收40人参与中医全科医师转岗增训。制定了中医全科医师转岗培训实施方案，成立了组织机构，召开了启动大会，按照要求扎实推进培训工作。

3.发现的主要问题：2020年有三个项目资金使用偏低，主要原因是受疫情影响，没有及时外出学习。有的开班时间迟，很多基地时间冲突；2020年的一部分学习基地，2019年已经参加过培训。下一步将严格按照文件要求和培训计划，如期完成学习任务。

益阳市第一中医医院组织对2020年度部门决算中的“抗疫特别国债安排的支出（类）抗疫相关支出（款）新冠肺炎疫情补助（项）”绩效进行的自评结果如下：

1. 新冠肺炎疫情补助（项）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为 74.48万元，执行数为 105.26万元，完成预算的141.32% 。
2. 项目绩效目标完成情况：通过项目实施，积极响应湖南省中管局相关文件精神，免费为部分单位发放“预防时疫汤”；为了做好疫情防控常态化健康教育工作、普及防控知识、提高公众防控意识和能力，我院还特别提供线上购药流程以减少市民的出行。通过此次中药时疫汤药的发放，让老百姓对中药的认知程度也有进一步提升，对推动中医药事业发展产生了一定的助力。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

益阳市第一中医医院

2020年度部门整体支出绩效评价报告

根据预算绩效管理要求，益阳市第一中医医院对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中二级项目7个，共涉及资金 16552.75万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。

益阳市第一中医医院组织对二级项目“中医药（款）中医（民族医）药专项（项）”进行了绩效评价，金额154.26万。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

• 项目情况

（一）项目背景

中医药是我国传统文化的精髓之一，为推进中医药产业和中医药事业高质量发展，国家制定了2016年—2030年中医药发展战略规划纲要，纲要指出：继承、发展、利用好中医药，打造中医药特色，充分发挥中医药在深化医药卫生体制改革中的作用，并以此造福人类健康。该纲要明确未来十五年我国中医药发展方向和工作重点。

（二）项目目标

通过中医药特色优势的重点专科建设、名中医工作室建设、中医药传承与创新“百千万”人才工程建设、中医药监督知识与能力建设、中医中国行—中医药健康文化推进行动等达到培养热爱中医药、医德高尚、理论功底扎实、临床能力较强的高层次中医临床人才和中药技术人才，同时强化中医理论与思维、推广中医药。

• 主要内容及预算支出情况。

项目主要用于发展中医药事业。2020年批复项目预算 138.5万元，其中：建立文化科普基地60万、2019中医药创新骨干人才3万元、2018中医临床技术传承人才3万元、2018中药人才3万元、全国西学中骨干人才3万元、省级西学中骨干人才6万、中医类别全科医生转岗培训60万，中医医院疫情防控保障能力提升0.5万。截至2020年12月31日实际支出113.65万元。

益阳市第一中医医院2020年专项资金使用情况

项目名称	项目金额	已使用金额	未使用金额
建立文化科普基地	60万	534384.25	65615.75
中医类别全科医生转岗培训	60万	422059.00	177941.00
中医药创新骨干人才	3万	30000.00
2018中医临床技术传承人才	3万	30000.00
2018中药人才	3万	30000.00
全国西学中骨干人才	3万	30000.00
省级西学中骨干人才经费	6万	60000.00
中医医院疫情防控保障能力提升	0.5万		5000.00
合计	138.5万	1136443.25	248556.75

•  

• 评价范围和目的。
•  
• 评价指标体系。
•  
• 评价方法及实施。
•  
• 评价结论。
•  

整体项目绩效自评表
（2020年度）
项目名称	2020年度益阳市第一中医医院整体支出
主管部门	益阳市卫生健康委员会			实施单位	益阳市第一中医医院
项目资金（万元）		年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分	备注
	年度资金总额	20180.60	20180.60	35435.68	10.00	175.59%	10.00
	其中：财政拨款			17149.16
	上年结转	345.71	345.71	341.11		98.67%
	自有资金	19834.89	19834.89	17945.41		90.47%
项目绩效目标	预期目标		实际完成情况
	本部门提供高水平的医疗、专科、专家及护理服务，承担急危重症及疑难杂症诊治任务，开展双向转诊。		本部门承担重大活动的医疗保障服务、灾害事故的紧急救援院内急救任务、承担湖南中医药大学及长沙医学院的临床教学及毕业实习任务、承担下级医疗机构技术骨干的专业进修任务、承担省、市中医药的科研课题。患者对本部门医疗服务的满意度大于90%。
绩效指标	一级指标	二级指标	指标内容				指标值
	产出指标	数量指标	年内诊疗人次				104714人次
		质量指标	诊断符合率				92.48%
		时效指标
		成本指标	可控性				可控
	效益指标	经济效益指标	业务收入				17457.95 万元
		社会效益指标	病人满意度				92%
		生态效益指标	医疗废物处置及排污				达到市级环保标准
		可持续影响指标	可持续				可持续
		社会公众或服务对象满意度指标	服务对象满意率				≥90%
年度绩效指标	一级指标	二级指标	指标内容				指标值
	产出指标	数量指标	年内诊疗人次				104714人次
		质量指标	诊断符合率				92.48%
		时效指标
		成本指标	可控性				可控
	效益指标	经济效益指标	业务收入				17457.95 万元
		社会效益指标	病人满意度				92%
		生态效益指标	医疗废物处置及排污				达到市级环保标准
		可持续影响指标	可持续				可持续
		社会公众或服务对象满意度指标	服务对象满意率				≥90%

三、绩效评价指标完成情况

1、建立文化科普基地

根据国家中医药管理局《中医药文化建设“十三五”规划》和湖南省中医药管理局《2020年中医药健康文化教育宣传基地建设项目实施方案》要求，为进一步弘扬中医药健康文化，彰显中医药健康文化个性，普及中医药价值理念，构建中医药行为规范，增强中医药健康文化影响力和感召力，益阳市第一中医医院将国医馆、治未病中心、中药房、健康管理中心作为主要场馆进行了整体打造，建设了湖南省中医药文化宣教基地。
    场馆地址设于医院时珍楼三、四楼，将国医馆、治未病中心、中药房、健康管理中心作为中医药文化宣传教育基地的主要场馆进行整体打造，根据不同功能设中医药历史文化展示区、中医药知识宣传教育区、中医药养生体验区。在各个区域，分别在廊、馆、墙的建设上来展示中医药的历史、文化内涵和科学价值，在装修风格上，以大气、厚重、典雅、古朴为主基调，配以屏风、窗格、雕花等传统元素，内部设中医文化墙、中医传统典籍文献展列、中草药标本展示、中医药传统器具展陈、医院自制制剂展示等。
    中医药文化宣教基地工作日免费对外开放，目前为止，基地接受了湖南中医药大学相关领导，市委书记一行，市卫健委领导，市老科协领导等的参观指导，拓宽了宣传渠道，不断提高了大众的中医药文化素养，提高了大众对中医药文化的知晓率、认可度，提升了医院的知名度、美誉度，营造了全社会了解中医、支持中医的良好氛围，进一步推动了全市中医药事业的发展。充分发挥中医药特色优势，积极提高中医专长医师的应急救治能力，提升法律法规意识。

2、中医全科医师转岗培训

为培养符合中医药发展规律的优秀人才，根据国家、省相关文件精神，共招收40人参与中医全科医师转岗增训。制定了中医全科医师转岗培训实施方案，成立了组织机构，召开了启动大会，按照要求扎实推进培训工作。经费主要用于生活费发放、资料费、书籍费、带教费等

3、全国西学中骨干人才培训（蔡文峰）

2019年结余资金16656元，2020年拨付资金3万元。

2020年3月西学中《中医经典书籍等》共2044元，2020年6月4号-18号湖南省中医药大学第一轮集中理论培训学习，支出费用11300元（包括学费，住宿、餐饮及交通费），2020年10月开始在湖南中医药研究院临床实践，支出费用共计15140元（包括学费，住宿餐饮资料费，交通费），2020年12月28日-2021年1月11日参加湖南省中药学大学第二轮集中理论培训学习，支出费用总计4760元（包括住宿餐饮及交通费用）。2020年度跟师学习费7200元。全年使用经费含40444元（因临床实践跟第二轮集中培训报帐时间为2021年，因此2020年使使用的经费为2019年结余款。含上述费用及耗材交通住宿等经费）。

4、全国中医药创新骨干人才培训项目（崔娜妮）

资金投入情况：2019年结余资金4194.4元，2020年1月拨付资金3万元，共计34194.4元。

资金使用情况：跟师学习7698元，请老师学术指导费15000元，8月参加湖南省经典与临床应用学术交流会支出1832元，10月参加创新骨干人才培训1664元，11月外出学习1200元，购买书籍831元，交通费等240元，论文信息费100元，共28565元，完成率95.21%

5、全国中药特色传承人才培训项目（崔玲）

为贯彻落实《医药卫生中长期人才发展规划（2011-2020年）》和《中医药事业发展“十二五”规划》，大力培养高层次中药人才，促进中药与中医事业的协调发展，我院崔玲被国家中医药管理局决定开展全国中药特色技术传承人才培训项目对象。

采取游学轮转观摩与自主学习实践相结合的方式。系统地掌握各地区中药特色技术，并重点考察了当地的GAP基地、中药生产企业（含饮片厂）、中药材交易市场和中医医疗机构中药房等部门，了解中药生产、流通、使用的实际情况，拓宽视野，拓展思路。

自主学习实践方面研读相关中药典籍，努力提高中药理论水平。同时，自愿选择老中药专家跟师学习，并把培训单位优势特色技术运用于本单位的实践工作，提高中药特色技术实践能力和水平。

2019年结余资金8722.1元，2020年1月拨付资金3万元，共计38722.1元。

资金使用情况：2020年8月附广西植物园学习供支出3838元，12月8-11日附广东药科大学学习支出3838元，合计7676元，完成率25.58%。

6、全国中医临床特色技术传承骨干人才培训项目（李显澎）

2020年购买中医古籍，经典书籍6360元，2020年8月参加第二期中医学术流派临床特色技术研修班费用 8387元。 湖南正大邵阳正骨医院跟师学习费用1125元，共计15872元，完成率52.90%。

7、省级西学中骨干人才培训（刘小婷）

国家下拨专项资金6万元（每年2万）已全部到位。

2020年6月4号-18号湖南省中医药大学第一轮集中理论培训学习，支出费用120元（交通费），2020年12月28日-2021年1月11日参加湖南省中药学大学第二轮集中理论培训学习，支出费用总计240元（交通费用）,因培训是2021年1月结束，财务报销凭证是2021年进行的帐务处理。2020年度跟师学习费7200元，共用费用7560元整，完成率37.8%。

8、中医医院疫情防控保障能力提升

提升医院疫情防控保障能力，因资金为12月底拔付，暂未支付。

四、发现的主要问题及原因

在本部门为患者提供的服务中中医药项目占比较低，需要结合临床更多的开展科教活动，以突显中医药的特色。

 五、相关建议

科学编制项目预算，提升预算管理水平；项目执行部门设定与实际工作任务相衔接的绩效目标，客观全面地反映项目实施情况；细化评价指标体系，以提高评价的准确性。

附件为“益阳市第一中医医院+2020年度决算公开附件”↓↓↓